Fallo en Argentina aviva la polémica por las SAFI

Un fallo de la Justicia argentina que decretara la quiebra de una empresa off-shore uruguaya (SAFI) operativa en la República Argentina, «por deudas comerciales», reavivó la polémica sobre la actividad de estos servicios financieros y el fin de su actividad el próximo 1º de enero de 2010. La Justicia consideró que la empresa Boskoop SA «debe comportarse como una firma local, ya que el centro exclusivo de la explotación se realizó en la ciudad de Buenos Aires» y, por tanto, debe ser considerada como una empresa argentina, según consigna el sitio iprofesional.com. El fallo reavivó la polémica sobre la actividad de las sociedad de inversión financiera (SAFI). El ex inspector general de Justicia de Argentina, Ricardo Nissen, dijo que estas empresas son el «instrumento por excelencia utilizado por ciudadanos argentinos para el pago de coimas a funcionarios corruptos, para defraudar al fisco nacional, a los acreedores involuntarios y para violar instituciones de evidente orden público, entre otros». Por su parte, Daniel Roque Vitolo, titular de un importante estudio jurídico, consideró, sin embargo, que existen varias posibilidades de «escape» para las SAFI: «Trasladar la sociedad ­en forma directa o indirecta­ hacia otros paraísos fiscales utilizando agencias o representantes en Uruguay; disolverlas y transferir el dinero a otras jurisdicciones que todavía son flexibles en materia de anonimato de información; o reconvertir las SAFI en sociedades regulares uruguayas interponiendo testaferros como accionistas y directores».

Otra modalidad es «generar comunidades de fondos de inversión que traten de tener propiedades o inversiones que se transformen en cuotapartes o títulos renegociables, o la conformación de fideicomisos en los que se establezcan mecanismos de administración de estos bienes, transfiriendo la propiedad, pero sin revertir el anonimato que regía en la sociedad original», concluyó Vitolo.